一支色情片摄制组正在和歌山某旅馆的海景房内拍摄,但影片进行得并不顺利,女主角美子(芹明香 饰)因怀孕决定临时退出。这突然的变故令导演十三(岸田森 饰)困扰不已,因此只得带着摄制组回到大阪。十三除了当导演外,还制作色情录音带,只是他的方法有些特不,所有音源皆来自于河马、海豹、相扑力士的呼吸甚至牙医和病人的会话等。某天,他偶然录下了某富商的小妾与牙医偷情的声音。十三将计就计,伪装成私家侦探走入那个名叫几代(谷ナオミ 饰)的漂亮女的的生活中来……